БУХГАЛТЕРСКИЕ КУРСЫ
КУРСЫ БУХГАЛТЕРОВ. КУРСЫ БУХУЧЕТА
КУРСЫ ПО НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ
Налоги и налогообложение
Налоги - это обязательные сборы, которые государство взимает с хозяйствующих субъектов и граждан согласно установленному законодательству.
Данный курс предназначен для углубленного изучения налоговой системы РФ, начиная с ее основ и заканчивая оптимизацией уплаты того или иного налога.
В процессе обучения Вы познакомитесь с функциями налогов, их сущностью в условиях рыночной экономики, принципами и механизмом налогообложения в РФ, распределением налогов между бюджетами различных уровней. В программе курса «Налоги и налогообложение» даются в полном объеме знания, необходимые бухгалтерам, о порядке исчисления налоговой базы, налогов, порядке их уплаты, составления и подачи налоговых деклараций.
На курсе разбираются типичные ошибки бухгалтеров при определении суммы налога, что поможет избежать штрафов со стороны налоговиков, а также рассматриваются спорные и неоднозначные ситуации в области налогового учета, которые могут трактоваться как в пользу налогоплательщика, так и в пользу налоговых органов.
Вы узнаете, как правильно вести себя при проведении у Вас налоговых проверок, какие требования налоговых органов Вы обязаны исполнять, а какие нет. Практика проводится в виде деловых игр, в которые включаются: решение непростых задач, тестов, заполнение документов и налоговых деклараций.
Программа обучения (подробнее...)
1. Общие принципы налогообложения
Налоговая система РФ, ее структура и принципы построения. - Участники налоговых отношений.
- Классификация налогов и сборов.
- Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени.
- Понятие налога и сбора.
- Элементы налогообложения (объект, база, ставка, период, порядок исчисления налога, порядок и сроки уплаты налогов).
- Формы и особенности проведения налоговых проверок.
- Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
2. Налог на добавленную стоимость
- Основные нормативные документы по НДС.
- Объекты налогообложения по НДС (схемы).
- Проблемы признания местом реализации территории РФ.
- Особенности начисления и уплаты НДС налоговыми агентами.
- Освобождение от налогообложения лиц и операций.
- Налоговая база. Проблемы момента определения базы.
- Налоговые ставки.
- Виды налоговых вычетов покупателя. Право на их применение.
- Проблемы учета налогового вычета по уплаченному авансу.
- Виды налоговых вычетов продавца. Право на их применение.
- Проблемы принятия НДС к вычету при возврате товара.
- Регистры налогового учета по НДС. Порядок выставления и оформления счетов-фактур, ведения книги покупок и книги продаж, в том числе при условии предварительной оплаты и при посреднических договорах.
- Раздельный учет входного НДС при наличии необлагаемых операций.
- Особенности начисления/возмещения НДС при экспортно-импортных операциях.
- Подтверждение ставки 0% и налоговых вычетов при экспорте товаров.
- Налоговая декларация по НДС и пример ее заполнения.
3. Налог на доходы физических лиц. Взносы во внебюджетные фонды
- Статус физических лиц для целей исчисления НДФЛ.
- Объекты налогообложения НДФЛ. Налоговая база и исключения из нее.
- Виды налоговых вычетов, основания и порядок их предоставления.
- Ставки по НДФЛ.
- Порядок уплаты налога и отчетность организаций. Налоговая декларация физического лица.
- Взносы в ПФР, ФФОМС, ТФОМС, в ФСС по всем основаниям – краткий обзор.
- Виды выплат, не подлежащих налогообложению НДФЛ и взносами на обязательное пенсионное и социальное страхование. Сравнительный анализ.
4. Налог на прибыль
- Общие правила исчисления налога на прибыль: налоговый период, налоговые ставки, порядок и сроки уплаты налога в бюджет (квартальные и ежемесячные платежи). Объект налогообложения.
- Различия в бухгалтерском и налоговом учете. Задачи налогового учета. Аналитические регистры налогового учета. Применение счетов налогового учета.
- Классификация доходов и расходов в соответствии с главой 25 НК РФ.
- Признание доходов для налогообложения. Метод начисления и кассовый метод. Дата признания доходов. Внереализационные доходы. Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы.
- Критерии признания расходов в целях налогообложения. Прямые и косвенные расходы.
- Основные расходы, связанные с производством и реализацией (материальные расходы, расходы на оплату труда, амортизация). Оценка незавершенного производства.
- Налоговый учет прочих расходов, связанных с производством и реализацией. Расходы на создание резервов.
- Нормируемые расходы в налоговом учёте.
- Внереализационные расходы.
- Расходы, не учитываемые при налогообложении прибыли.
- Налоговые расходы и убытки, учитываемые в особом порядке (реализация основных средств с убытком, приобретение земельных участков, убытки обслуживающих производств, реализация прав требования). Расходы по полученным займам и кредитам.
- Перенос убытков на будущее.
- Терминология ПБУ 18/02.
- Выявление и классификация разниц.
- Учет налоговых активов и обязательств. Особенности заполнения бухгалтерской отчетности.
- Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций.
5. Имущественные налоги
- Налог на имущество организаций. Транспортный налог. Земельный налог.
- Особенности объектов налогообложения.
- Порядок определения налоговой базы.
- Налоговые периоды и отчетные периоды по имущественным налогам.
- Особенности исчисления и уплаты имущественных налогов.
- Порядок и сроки уплаты налогов, представления налоговых деклараций.
6. Зачет (собеседование)
Требования к профессионализму бухгалтеров постоянно повышаются. Сегодня для специалистов, работающих в сфере бухгалтерского учета и налогов, необходимо регулярно повышать квалификацию и подтверждать высокий уровень своих знаний (рекомендуется раз в три года проходить курс переподготовки).
Преимущества нашего Учебного Центра: Курсы «Налоги и налогообложение» в Учебном центре Волжской ТПП по праву стали самыми популярными и востребованными в г. Волжском. Более 40% новых слушателей (бухгалтеры, руководители малого и среднего бизнеса) приходят обучаться по рекомендациям наших выпускников, друзей, знакомых и коллег, которые уже смогли оценить полученные знания! Слушателей нашего Учебного Центра привлекают не только высокое качество обучения, доступные цены, актуальные учебно-методические пособия, а также опыт и глубокие профессиональные знания наших преподавателей, индивидуальный подход и внимательное отношение к каждому обучаемому. См. «Отзывы»
Необходимая предварительная подготовка к курсу: знание основ бухгалтерского учета, знание персонального компьютера на уровне уверенного пользователя.
На занятиях необходимо иметь: тетрадь, ручку, позитивный настрой.
Записаться на курсы и получить дополнительную информацию можно по телефонам:
(8443)27-04-43
(8443)27-48-91
8-904-770-00-83
Отправить заявку на обучение
Мы рады видеть Вас на наших курсах!
